金融理财 本地计算 开箱即用 内置示例 不留痕迹

增值税计算器

输入金额并指明它是含税还是不含税，选择税率，立即得到不含税金额、税额与价税合计。支持一般纳税人 13%/9%/6% 与小规模 3%/1% 征收率，全部在浏览器本地完成。

开票报价绕不开一个问题：这个数含税吗？含税 113 和不含税 113，差了整整 13 个点。金额往里一放、指明口径、选好税率，价税三个数当场分开；一般纳税人的三档税率与小规模的征收率都在列表里，报账对票不用再来回换算。

口径提醒：一般纳税人按**税率**计（13% 货物、9% 交通/农产品/建筑、6% 服务），可以抵扣进项；小规模纳税人按**征收率**计（3%，阶段性 1%），不能抵扣——「税率」与「征收率」是两套体系；报价时说清「含税 113 还是不含税 113」，差 13 个点。

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使用步骤

  1. 输入金额，指明它是含税价还是不含税价。
  2. 选税率：13% / 9% / 6%（一般纳税人）或 3% / 1%（小规模）。
  3. 看不含税金额、税额与价税合计三行结果。
  4. 报价与合同写清含税口径；一般纳税人与小规模体系不同。

计算原理与示例

价税分离公式

含税金额拆算：不含税金额 = 含税金额 ÷ (1 + 税率)，税额 = 含税金额 − 不含税金额。例如含税 11300 元、税率 13%：不含税 11300 ÷ 1.13 = 10000 元，税额 1300 元，即「价 10000 + 税 1300 = 价税合计 11300」。

含税与不含税的关系

不含税金额加税：税额 = 不含税金额 × 税率，含税金额 = 不含税金额 × (1 + 税率)。例如不含税 10000 元、税率 13%，含税价就是 11300 元。两个方向互为逆运算，本工具可来回验证。

常见税率适用场景

税率适用：一般纳税人销售货物适用 13%，交通运输、邮政、基础电信、建筑、不动产租赁与销售、农产品等适用 9%，现代服务、金融服务、生活服务等适用 6%；小规模纳税人按 3% 征收率，部分期间减按 1%（以当期政策为准）。

税率与征收率依据现行《中华人民共和国增值税法》及财政部、税务总局相关公告整理，具体适用范围以主管税务机关口径为准。

代码示例

JavaScript 价税分离与合并 

function vat(amount, rate, isTaxIncluded) {
  const net = isTaxIncluded ? amount / (1 + rate) : amount;
  const tax = net * rate;
  return { net, tax, gross: net + tax };
}

vat(113, 0.13, true);    // 不含税 100，税额 13
vat(100, 0.13, false);   // 税额 13，合计 113

// 一般纳税人税率 13/9/6；小规模征收率 3/1（阶段性）

Python 同口径的 Python 版 

def vat(amount, rate, included):
    net = amount / (1 + rate) if included else amount
    tax = net * rate
    return net, tax, net + tax

vat(113, 0.13, True)     # (100.0, 13.0, 113.0)

# 价税分离：net = 含税 / (1 + 税率)
# 小规模 1% 征收率为阶段性优惠，注意政策有效期

常见问题

含税价和不含税价是什么关系？

不含税价是商品或服务本身的价格，含税价是「不含税价 + 增值税」，也就是发票上的价税合计。两者相差税额，换算时用除法拆分含税价、用乘法给不含税价加税。

13%、9%、6% 分别适用于哪些业务？

13% 适用于一般货物销售、加工修理修配等；9% 适用于交通运输、建筑、不动产租赁与销售、农产品、图书报刊等；6% 适用于现代服务、金融、生活服务等。同一笔业务的具体税率以税收分类编码和主管税务机关口径为准。

小规模纳税人 3% 减按 1% 怎么算？

直接把税率选成 1% 即可。减按征收时，含税销售额换算不含税销售额的公式仍是「含税 ÷ (1 + 1%)」，不要用 3% 拆分后再打折，两种算法结果不同。

报价时应该报含税价还是不含税价？

面向个人消费者通常报含税价（即最终付款金额）；面向企业客户、需要开具专用发票时，习惯报不含税单价并单列税额，便于对方抵扣。签合同务必写清「含税 / 不含税」与税率，避免后续扯皮。

只知道含税金额，怎么快速算出税额？

税额 = 含税金额 ÷ (1 + 税率) × 税率。例如含税 11300 元、税率 13%：11300 ÷ 1.13 = 10000 元（不含税），再乘 13% 得税额 1300 元。注意不能直接用「含税金额 × 税率」，那会把税额算多。

增值税到底是买家交还是卖家交？

增值税是价外税、流转税，名义上由销售方申报缴纳，但税负最终由购买方承担——企业只是「代收代缴」，并可用进项税额抵扣自己采购时垫付的部分。所以对企业而言，真正影响利润的是抵扣链条是否完整。

专用发票和普通发票在金额计算上有区别吗？

价税分离的算法完全相同，区别在抵扣：一般纳税人取得专用发票可以抵扣进项税额，实际采购成本是「不含税价」；取得普通发票则不能抵扣，实际成本是「含税价」。同一笔 11300 元的采购，两者成本相差 1300 元。

开票金额这类数据安全吗？

安全。价税分离是纯四则运算，全部在你的浏览器内完成，金额不会上传、也不会写入任何服务端日志。计算记录仅保存在本机浏览器中，点历史区的「清空」即可删除。若你在公司电脑上使用，担心残留可开启无痕窗口，关闭后不留任何本地记录。

延伸阅读

来自本站原创文章，讲清这个工具背后的算法与口径。